4 février 2026
Naissances, fêtes de fin d’année, anniversaires… De nombreuses occasions peuvent donner lieu au versement d’argent à un enfant. Quels sont les produits d’épargne adaptés aux mineurs ? Comment s’y retrouver dans l’offre disponible ?
L’ouverture d’un produit d’épargne pour un enfant ne peut être faite que par les parents ou par le ou les représentants légaux, même si les fonds sont versés par une autre personne, comme les grands-parents. La seule exception à cette règle concerne le Livret A, qui peut être ouvert par la personne mineure à partir de 16 ans, sans nécessiter le consentement des parents.
Pour souscrire, vous pouvez vous rendre dans une agence bancaire avec les pièces justificatives demandées (généralement votre pièce d’identité, celle du mineur et un justificatif de domicile), ou en ligne, en ouvrant un compte bancaire pour mineur. La transmission de pièces justificatives vous sera également demandée. Cette démarche nécessite généralement que vous soyez déjà client de la banque.
Dès la naissance, plusieurs produits peuvent être ouverts pour les enfants.
Versement avec un montant minimum de 10 euros. Le plafond des dépôts est de 22 950 euros, hors capitalisation des intérêts. Taux de rémunération : 1,5 % depuis le 1er février 2026. Les intérêts sont exonérés de tout impôt et de prélèvements sociaux.
Disponibilité des fonds : jusqu’à 16 ans, le mineur peut retirer les fonds à tout moment avec l’autorisation du représentant légal. Après 16 ans, le mineur peut retirer seul les fonds.
Versement minimum de 300 euros à l’ouverture. Les versements doivent ensuite être au minimum de 75 euros. Le plafond des dépôts est de 15 300 euros (hors capitalisation des intérêts). Le taux de rémunération est de 1 % depuis le 1er février. Pour les CEL ouverts avant 2018, les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu mais soumis aux prélèvements sociaux. Les CEL ouverts à partir de 2018 sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) au taux de 30 % (dont 17,2 % de prélèvements sociaux et 12,8 % d’impôt sur le revenu). Les fonds sont disponibles à tout moment, mais jusqu’aux 18 ans de l’enfant, c’est le représentant légal qui assure la gestion du compte.
Versement minimum de 225 euros à l’ouverture, puis les versements sont libres à condition qu’ils atteignent un minimum de 540 euros par an. Au-delà de 10 ans, il est impossible de continuer à faire des virements, et la durée totale d’un PEL ouvert après le 28 février 2011 ne peut excéder 15 ans. Plafond des dépôts : 61 200 euros, hors capitalisation des intérêts. Taux de rémunération : 2 % pour les PEL ouverts à partir du 1er janvier 2026.
Fiscalité : pour les PEL ouverts avant 2018, les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu jusqu’à la veille du douzième anniversaire du plan. Les PEL ouverts à partir de 2018 sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 30 % (dont 17,2 % de prélèvements sociaux et 12,8 % d’impôt sur le revenu). Les fonds peuvent être retirés à tout moment, mais jusqu’aux 18 ans de l’enfant, c’est le représentant légal qui assure la gestion du PEL.
Attention : retirer les fonds d’un PEL entraîne la clôture du compte.
Produit d’épargne rémunéré dont les modalités sont fixées par les établissements bancaires. Il permet de conserver de l’épargne disponible sans limite de montant ni de durée. Il n’y a pas de versement minimum à effectuer sur un livret d’épargne bancaire ; les modalités de versement sont à déterminer avec l’établissement financier qui le gère. Contrairement aux livrets réglementés, il n’existe pas de plafond de dépôt ou de montant maximum à ne pas dépasser. Les taux d’intérêt des livrets d’épargne sont fixés librement par les établissements bancaires. Les intérêts produits par le livret d’épargne bancaire sont soumis à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux. Les fonds peuvent être retirés à tout moment, mais jusqu’aux 18 ans de l’enfant, c’est le représentant légal qui assure la gestion du livret d’épargne bancaire.
À partir de 12 ans et jusqu’à 25 ans. La demande d’ouverture peut être à l’initiative de l’enfant. Dans ce cas, il est nécessaire qu’il obtienne l’accord de ses parents. Versement minimum de 10 euros à l’ouverture, puis versements libres. Le plafond des dépôts est de 1 600 euros (hors capitalisation des intérêts). Le taux de rémunération est librement fixé par les banques, sans pouvoir être inférieur à celui du livret A. Les intérêts sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
Disponibilité des fonds : avant 16 ans, les mineurs doivent obtenir l’autorisation de leur représentant légal pour effectuer des retraits ; entre 16 et 18 ans, les retraits sont possibles sauf si le représentant légal s’y oppose ; à partir de 18 ans, il est possible d’effectuer des retraits seul. Le livret jeune est souvent associé à une carte de retrait.
À partir de 16 ans, il est possible d’ouvrir un compte courant avec un chéquier et une carte de paiement pour votre enfant mineur. Les parents doivent donner leur accord et se porter caution. Ne produit généralement pas d’intérêts.
Jean-Michel Chevalier